Henkilövakuutusten merkitys tilalla

Tilan päivittäiset toiminnot ja kriittinen tieto ovat usein yhden henkilön hallussa. Jos tämä avainhenkilö ei ole käytettävissä, tilan toiminta voi häiriintyä merkittävästi. On tärkeää pohtia, kuka tilan avainhenkilö on ja miten hänen osaamistaan ja tietojaan voidaan jakaa muille etukäteen.

Varautuminen ei tarkoita kaikkea tiedon paljastamista yhdellä kertaa, vaan tietojen ja osaamisen asteittaista siirtämistä muille. Lisäksi kirjallinen varautumissuunnitelma auttaa kartoittamaan riskejä ja määrittämään toimenpiteitä poikkeustilanteissa.

Varautumissuunnitelma ja riskienhallinta

Varautumissuunnitelma on dokumentti, jossa kartoitetaan tilan toimintaan liittyviä riskejä ja keinoja niiden hallitsemiseksi. Siinä voidaan huomioida esimerkiksi:

• henkilöriskit

• palo- ja rikkoutumisriskit

• veden, polttoaineen ja tuotantopanosten saatavuus

• sijaisapu ja taloudelliset vahingot

• ympäristöriskit ja yllättävät sääilmiöt

Samalla kannattaa huolehtia, että juridiset asiat, tukihakemukset, lohkokirjanpidot ja digitaaliset tunnukset ovat hallinnassa ja mahdollisesti jaettu luotettavalle henkilölle tilalla.

Henkilöriskien hallinta

Usein yrittäjän henkilökohtainen MYEL-turva ei kata kaikkia tilan toimintaan liittyviä riskejä. Tilan tärkein voimavara: isäntä tai emäntä, voi olla alimitoitetun turvan piirissä.

Yleisimmät henkilöriskit tilalla ovat:

• työkyvyttömyys, esimerkiksi vakavan sairauden, onnettomuuden tai mielenterveysongelman seurauksena

• pysyvä työkyvyttömyys

• kuolema

• vakavat sairaudet, kuten sydäninfarkti, syöpä tai elinsiirrot

Vapaaehtoiset henkilövakuutukset

Vapaaehtoiset vakuutukset voidaan räätälöidä tilan ja perheen tarpeiden mukaan. Tärkeitä vakuutuksia ovat muun muassa:

• tapaturmavakuutukset

• matkavakuutukset

• sairaskuluvakuutukset

• henkivakuutukset

• työkyvyttömyysvakuutukset

• pysyvän työkyvyttömyyden vakuutukset

Vakuutuksen tasoa määriteltäessä huomioidaan MYEL-työtulo, perheen muut tulot, velat ja lasten lukumäärä.

Lakisääteiset vakuutukset ja verotus

Maatalousyrittäjän arjessa lakisääteiset vakuutukset muodostavat perustan tilan ja yrittäjän taloudelliselle turvalle. Pakollisia vakuutuksia ovat muun muassa:

• MYEL-vakuutus (maatalousyrittäjän eläkevakuutus), joka turvaa yrittäjän eläke- ja sosiaaliturvan

• MATA-vakuutus, joka kattaa maatalousyrittäjän tapaturmat ja työkyvyttömyyden

• YEL-vakuutus (yrittäjän eläkevakuutus)

• Yrittäjän tapaturmavakuutus, joka täydentää lakisääteistä turvaa vakavien onnettomuuksien varalta

• Työntekijöiden työtapaturma- ja TYEL-vakuutukset, jotka turvaavat tilalla työskentelevien henkilöiden tapaturma- ja eläketurvan

Verovähennysoikeudet vaihtelevat yritysmuodon mukaan. Esimerkiksi Ay, Oy ja Ky voivat vähentää vakuutusmaksuja verotuksessaan, kun taas toiminimi ei voi vähentää kaikkia henkilövakuutuksia, kuten kuoleman, pysyvän työkyvyttömyyden tai vakavan sairauden vakuutuksia. Tämä tarkoittaa, että yrittäjän kannattaa suunnitella vakuutusturvansa ja verotus yhdessä asiantuntevan vakuutus- ja talousalan ammattilaisen kanssa, jotta turva on riittävä ja kustannukset optimoitu.

Lakisääteiset vakuutukset muodostavat siis pohjan, jonka päälle vapaaehtoisilla vakuutuksilla voidaan rakentaa kattava henkilöturva sekä yrittäjälle että tilan jatkuvuudelle.

Ennakoiva turva ja arjen jatkuvuus

Varautuminen ei ole pelkkää byrokratiaa, se on tilan jatkuvuuden ja perheen taloudellisen turvan kannalta elintärkeää. Ennakoiva riskienhallinta sisältää:

• valtakirjat, testamentit ja edunvalvontavaltuutukset

• osaamisen ja tietojen jakamisen tilalla

• henkilöturvan säännöllisen päivittämisen

• varautumissuunnitelman ylläpitämisen

Johtopäätökset

• Yrittäjän hyvinvointi muodostaa perustan tilan toiminnalle ja sen jatkuvuudelle.

• Henkilövakuutukset, niin lakisääteiset kuin vapaaehtoisetkin, ovat olennainen osa tilan kokonaisvaltaista riskienhallintaa ja perheen taloudellisen turvan varmistamista.

• Ennakoiva riskienhallinta sekä asianmukaiset valtakirjat ja varautumissuunnitelmat tukevat tilan toimintakykyä myös yllättävissä ja poikkeuksellisissa tilanteissa.

Kun varautuminen on suunnitelmallista ja kokonaisuus hallittu, maatilayrittäjällä on paremmat edellytykset kohdata niin henkilöriskit kuin omistajanvaihdoksen eri vaiheet. Näin voidaan turvata sekä tilan toiminnan jatkuvuus että perheen taloudellinen vakaus myös pitkällä aikavälillä.

Katso webinaarin tallenne alta!